Возврат НДФЛ по ИИС

Как можно получить возврат НДФЛ по ИИС? Мы уже поднимали тему открытия индивидуального инвестиционного счета (ИИС) – поиск по тэгу ИИС на сайте.

По истечению календарного года вы имеете право заполнить декларацию на возврат НФДЛ в размере 13% от внесённой на ИИС суммы. Прочитав статью вы узнаете какие документы нужны для получения возврата НДФЛ по ИИС.

Как мы уже знаем, даже если пополнить счёт ИИС за несколько дней до конца года – вычет за весь отчетный год вы уже имеете право получить.

Процесс заполнения декларации достаточно прост. Кроме того, для получения возврата НДФЛ по ИИС не нужно даже идти в налоговую!

Достаточно зарегистрироваться на сайте nalog.ru, заполнить декларацию онлайн, приложить все необходимые документы и подписать все это электронной цифровой подписью. Электронную цифровую подпись можно сформировать в личном кабинете налогоплательщика.

Для направления декларации 3-НДФЛ достаточно иметь усиленную неквалифицированную электронную подпись.

В конечном итоге у вас должен быть собран следующий пакет документов:

– справка 2-НДФЛ (заказывается у работодателя);

– расходный кассовый ордер (или платёжное поручение), документ, подтверждающий ваш расход.

Здесь главное чтобы была видна сумма и назначение платежа. В назначении платежа обязательно должен быть указан счёт ИИС (например, у брокера Открытие, такие счета имеют литеру “i” в конце номера счета).

– приходный кассовый ордер;

– заявление о присоединении (по-сути договор на обслуживание и ведение счета ИИС).

Если оригинал заявления не дают (?), обязательно снимите себе копию.

– заполненная декларация 3-НДФЛ: заполняется на сайте.

– отдельно электронно заполняется заявление на возврат НДФЛ.

Сроки рассмотрения заявления на возврат НДФЛ – до одного месяца.

Срок выплаты – ещё до двух недель.

В новой версии личного кабинета налогоплательщика заявление на перечисление средств возможно оформить только после окончания камеральной проверки декларации 3-НДФЛ, после появления соответствующей суммы в виде переплаты.

В новой версии (с 2019 года), суммой, которая полагается к возврату можно распорядиться по-разному:

– перечислить на внутренний кошелёк (для последующей оплаты других налогов, например);

– погасить задолженность;

– перевести на счёт в банке.

Соответственно, если задолженностей нет, а период уплаты налогов ещё далеко – выводим средства на банковский счёт. Для оформления заявления на выплату необходимо указать: БИК, полное название банка и номер вашего счета.

Срок рассмотрения самой декларации 3-НДФЛ – до трёх месяцев (крайне редко бывает меньше 3 месяцев), поэтому если вы сдали декларацию в начале года (январь), с учетом сроков рассмотрения заявления (1 месяц) и ожидания выплат, ожидаемый срок получения денежных средств – чаще всего май. Причём из-за наличия праздников в начале мая – середина/конец мая текущего года.

Другая важная информация по возврату НДФЛ:

1) В ходе камеральной проверки у вас могут повторно запросить сканы документов. Аргумент «Я же их уже прикладывал» – не работает. Отправлять придётся повторно. Поэтому сохраните у себя в надёжном месте все сканы всех документов.

2) Если вы оформляете налоговый вычет не только по ИИС, но и, например, по ДСЖ (добровольному страхованию жизни) – эта информация указывается в одной декларации, а не отдельными! В случае, если вы отдельно заполнили (и отправили) декларацию по ИИС, а затем отдельно по ДСЖ – можете смело отправлять корректирующую декларацию «ко второй».

3) Познавательную статью написали в журнале Тинькова, о том как и почему налоговая может потребовать вернуть вычет по ИИС.

4) Уже писал об этом, но все же – приготовьтесь к длительному ожиданию возврата средств: камеральная проверка почти всегда составляет 3 месяца + 1 месяц на рассмотрение заявления (со дня его подачи) + 2 недели перечисление средств. Итого 4.5 месяца на всю процедуру. По декларации поданной в середине января, деньги получите ближе к концу мая.